Налоговые вычеты при продаже квартиры менее 3 лет
Отвечает учредитель агентства недвижимости ТЕПLO Юлия Саблина:
По закону Вы можете заявить на получение имущественного налогового вычет а в налоговые органы РФ только в том случае, если Вы владеете квартирой. При обращении в налоговую инспекцию Вы должны будете предоставить документы, которые подтверждают Ваше право на владение студией.
В случае ДДУ ждать собственности нет необходимости. Налоговую устроит акт приема-передачи.
В том случае, если Вы успели принять квартиру по акту приема-передачи в 2016 году , Вы с можете обратиться в налоговую с заявлением о налоговом вычете до 30 апреля 2017 года. Вам не нужно будет дожидаться вступления в права собственност и и окончания нового налогового периода.
Продать квартиру Вы сможете после того, как вычет уже будет заявлен. И сумму вычета Вы получите полностью.
Если в 2016 году Вы не успели подписать с застройщиком акт приема-передачи, то после его подписания в 2017 году и до окончания нового налогового периода Вы можете обратиться к своему работодателю с заявлением о том, чтобы он не удерживал 13% НДФЛ из Вашей зарплаты, предъявив ему ДДУ и акт приема-передачи. В этом случае налоговый вычет Вы тоже получите.
После всех этих бюрократических действий можно смело продавать квартиру.
к содержанию ↑Отвечает руководитель юридической службы «ИНКОМ-Недвижимость» Светлана Краснова:
Вы можете единожды воспользоваться правом на получение имущественного налогового вычета с покупки недвижимости в размере, не превышающем 2 млн рублей. Иными словами, при цене Вашей студии в 1,8 млн рублей Ваш вычет равен всей стоимости квартиры.
Остаток налогового вычета (еще 200 тысяч рублей) до его полного использования может быть учтен в дальнейшем при приобретении другого жилого объекта на территории РФ. В случае последующей реализации (продажи) недвижимого имущества, находившегося в Вашей собственности менее пяти лет, Вы имеете право на получение другого имущественного налогового вычета — в виде уменьшения налогооблагаемых доходов на сумму, ранее израсходованную на покупку этой студии.
В любом случае Вы должны обратиться в ИФНС (Федеральную налоговую службу): подать налоговую декларацию в установленный законом срок, заявить о получении имущественного налогового вычета (при покупке объекта) и об уменьшении налогооблагаемых доходов на сумму, ранее израсходованную на покупку этой студии (приложив доказательства уплаты за студию 1,8 млн рублей).
к содержанию ↑Отвечает создатель программы «Домашняя бухгалтерия» Павел Козловский:
Предположим, Ваш доход в 2017 году, за который Вы уплатите налог 13%, составит 500 тысяч рублей. Тогда при подаче декларации о доходах с указанием вычетов Вы получите от государств а 39 тыс яч руб лей (65 тысяч минус 26 тысяч ) .
Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!
Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.
Приобретение недвижимости у многих ассоциируется не только со скорым переездом, но и с большими расходами. Законодательство предусматривает право на налоговый имущественный вычет для граждан Российской Федерации, которые покупают недвижимость. Рассказываем, как вернуть свои кровные.
к содержанию ↑Что такое налоговый вычет
При официальном трудоустройстве заработная плата начисляется с вычетом подоходного налога, он составляет 13%. Соответственно, после покупки квартиры официально трудоустроенный гражданин может получить налоговый вычет в сумме 13% от стоимости недвижимости.
Государством предусмотрен лимит, который можно вернуть, — 13% от 2 миллионов рублей. Проще говоря, вы получите максимум 260 тысяч рублей независимо от того, сколько стоит ваша квартира. Если вы приобретаете недвижимость в строящемся доме, налоговый вычет можно получить только после окончания строительства и оформления права собственности.
Если квартира приобретается в ипотеку, дополнительно вам полагается вычет на ипотечные проценты. С 1 января 2014 года максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 миллиона рублей, то есть вы получите ещё 390 тысяч рублей к возврату подоходного налога. Такой вычет можно получить только один раз.
к содержанию ↑Кто может получить вычет за приобретённую недвижимость
Вычет возможен для всех официально работающих граждан, купивших квартиру на территории РФ. Если недвижимость оформлена на нескольких собственников, каждый имеет право получить вычет в соответствии с его долей. Кроме того, собственником может быть несовершеннолетнее лицо. За него налоговый вычет получает один из родителей.
Документы, необходимые для подачи заявки в налоговую инспекцию:
- копия паспорта заявителя;
- заполненная декларация 3-НДФЛ;
- справка 2-НДФЛ с места работы;
- копия документа, подтверждающего право на квартиру;
- выписки из Единого государственного реестра недвижимости;
- копии платёжных документов, подтверждающих расходы при приобретении имущества;
- договор купли-продажи квартиры или договор долевого участия в строительстве;
- кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах — если квартира была приобретена в ипотеку.
Документы, необходимые для подачи заявки через работодателя
Оформить вычет через работодателя можно сразу после покупки квартиры. Для этого надо написать заявление работодателю для неудержания подоходного налога с вашей заработной платы до момента исчерпания всей суммы. На этот период ваша зарплата будет на 13% больше.
При оформлении налогового вычета у работодателя вам понадобятся копии вышеперечисленных документов, подтверждающих право на получение вычета. Ещё необходимо написать заявление в свободной форме на получение уведомления от налогового органа о праве на имущественный вычет.
Заявление, копии и оригиналы документов вы должны предоставить в УФНС по месту жительства. Через 30 дней вы получите уведомление о праве на имущественный вычет, которое является основанием для неудержания НДФЛ из суммы получаемых доходов. Это уведомление нужно будет отдать работодателю.
Учитывая стоимость жилья в России и размер НДФЛ, это может быть большая сумма. Чтобы ее уменьшить или отменить, каждый плательщик может инициировать оформление налогового вычета при продаже квартиры.
к содержанию ↑Расчет имущественного вычета
Но если налоговые органы сочтут, что обозначенная в документе цена явно занижена с целью не платить налоги, отталкиваться будут от кадастровой стоимости. С учетом понижающего коэффициента 0,7.
Если применяется налоговый вычет, расчет будет иным.
Порядок получения вычета
Удобней оформить получение вычета через ФНС, но можно осуществить процедуру и через работодателя. При втором варианте возврат налога растянется на несколько месяцев.
Российское законодательство определяет, что все лица, обязанные сдавать 3-НДФЛ декларации, должны строго соблюдать сроки.
Все документы нужно предоставить до 1 мая следующего налогового периода. Например, если гражданин продаст квартиру в 2020 году, декларацию он должен подать с 1 января до 1 мая 2021 года. Несоблюдение сроков приводит к наложению штрафа.
к содержанию ↑Заполнение налоговой декларации
Кроме основных сведений о подающем человеке и проданном объекте потребуется сделать самостоятельные подсчеты. Все графы должны быть заполнены.
Граждане, продавшие недвижимость, должны учитывать, что декларация ими подается в налоговый орган в любом случае. Даже если проданная квартира находилась в собственности такой срок, что продавец освобождается от уплаты НДФЛ, предоставить декларацию он обязан.
При такой ситуации после предоставления декларации ему выгодней оформить не налоговый вычет, а разницу между покупной и продажной стоимостью. Эта процедура избавит от необходимости вносить НДФЛ.
к содержанию ↑Подготовка документов
- общегражданский паспорт;
- документ, который обозначает, каким способом и когда гражданин стал владельцем проданной недвижимости. Это может быть договор дарения или купли-продажи и т.д.;
- выписка из ЕГРН о правах собственности на объект;
- договор купли-продажи;
- документ, в котором обозначена стоимость реализованного объекта и подтверждается факт передачи денежной суммы от покупателя продавцу. Если она зафиксирована в договоре, может быть достаточно и его, но с подписями, подтверждающими факт передачи денег от продажи недвижимости. Желательно всегда составлять дополнительно расписку;
- справка о доходах за прошедший налоговый период. Можно оформить через работодателя.
Тем гражданам, что состоят в официальном браке, нужно дополнительно подготовить:
- брачное свидетельство;
- общегражданский паспорт супруга;
- заявление от супруга о распределении вычета.
Подача бумаг в налоговый орган
Подающему заявление на вычет лучше воспользоваться классическим способом и лично явиться в отделение ФНС. Необходимо выбирать то, что расположено по месту жительства. В таком случае при приеме декларации и прочих документов сотрудники Налоговой сразу проверят их на наличие грубых ошибок. Помогут что-то исправить или дописать.
Если у гражданина нет возможностей для личного визита, он может воспользоваться услугами почты. Заявление и все сопутствующие документы нужно отправить заказным письмом с уведомлением и описью вложения на адрес отделения ФНС.
Нюансы процедуры
После подачи декларации и заявления на вычет у гражданина имеется небольшой срок для внесения НДФЛ. Сделать это следует до 15 июля того налогового периода, когда подавалась декларация.
На основании заявления налоговый вычет может быть распределен в любых долях между собственниками, если было продано имущество, находившееся в совместном владении. Если оно было в долевой собственности, то вычет разделят соразмерно доли каждого (они обозначены в выписке из ЕГРН.).
Все налоговые резиденты РФ наделены правом оформить налоговые вычеты при продаже недвижимости. Для этого необходимо обратиться с личным заявлением в ФНС в установленный законом срок.
Платить налоги со своих доходов является обязанностью каждого гражданина нашей страны. Об этом сказано в статье 57 Конституции РФ. Приобретая квартиру, покупатель не получает никакого дохода, поэтому и налога для него не существует.
Когда же говорят о «возврате налога при покупке квартиры» имеют в виду следующее: покупка квартиры является одним из тех событий, которое позволяет вернуть часть налога на доходы физических лиц (3 НДФЛ), уже уплаченного государству с каких-то ваших доходов. Например, уже перечисленного в бюджет работодателем с вашей заработной платы.
Главное понимать, что возврату подлежит не вся сумма заявленного вычета, а только налог, который вы с этой суммы уже заплатили.
Имущественный налоговый вычет предоставляется в размере ваших фактических расходов на приобретение недвижимости, но не превышающих 2 млн. руб.
рублей, тем самым сэкономив на налогах 2 млн.*13% = 260 тыс. рублей.
Как это сделать? Получить налоговый вычет можно двумя путями:
В отличие от налогового вычета при продаже, налоговый вычет при покупке можно использовать один раз в жизни. Однако в 2014 году налоговый вычет претерпел некоторые изменения.
рублей. И при этом вычет, полученный не в полном объеме при покупке одной квартиры, можно будет «добрать» при покупке другой квартиры.
При покупке квартиры в строящемся доме по договору долевого участия право на имущественный вычет возникает с момента подписания покупателем акта приема-передачи квартиры. При этом нет необходимости дожидаться оформления свидетельства о государственной регистрации права собственности на жилье.
То есть вы можете обратиться с заявлением в налоговый орган на предоставление имущественного налогового вычета по доходам за тот налоговый период, в котором подписан передаточный акт.
по кредитам, взятым после 01 января 2014 года. По кредитам, взятым до 01 января 2014 года, ограничений в 3 млн.
нет — к вычету идет вся сумма процентов по кредиту. Получение налогового вычета в этом случае происходит через налоговый орган по итогам года путем предоставления в налоговую инспекцию декларации по форме 3-НДФЛ и подтверждающих документов.
Внимание! Вычет при покупке жилья НЕ применяется если оплата жилья произведена за счет средств материнского (семейного) капитала, бюджетных средств или если сделка купли-продажи заключена с взаимозависимым гражданином, которыми считаются: супруги, родители, усыновители, дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекуны (попечители) и подопечные.
При приобретении жилого имущества в общую долевую собственность, размер вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их долями. При этом родители несовершеннолетних детей, приобретающих жилье в общую с ними долевую собственность, могут применять налоговый вычет без такого распределения.
Для покупателей строящегося жилья важно, что в состав расходов, учитываемых при расчете имущественного вычета, входят не только расходы на приобретение жилой недвижимости, но и расходы на приобретение отделочных материалов и оплаты работ, связанных с отделкой квартиры, но только в том случае, если в соответствующем договоре указано приобретение объекта незавершенного строительства (без отделки).
к содержанию ↑Что такое налог с продажи квартиры? В каком случае его нужно платить?
Продажа квартиры (или любой другой недвижимости), собственником которой вы являетесь, считается получением дохода и облагается подоходным налогом в размере 13% от продажной стоимости.
Если недвижимость находится в собственности продавца 3 года и более, то доход с ее продажи налогом не облагается. Стоимость продажи при этом никакого значения не имеет. Не нужно и подавать налоговую декларацию по такой сделке, поскольку декларированию подобный доход не подлежит.
Дата, с которой отсчитываются 3 года, указана в «Свидетельстве о праве собственности на квартиру» (за исключением квартир, полученных по наследству, в кооперативе и до 1998 года). Смотрите строку в Свидетельстве: «о чем в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним ЧЧ.ММ.ГГ. сделана запись регистрации».
Способ 1. Имущественный вычет.
Продав квартиру, которая была в собственности менее 3 лет, вы имеете право получить имущественный налоговый вычет. Это установленная законом сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу дохода. В отношении недвижимости она составляет 1 млн. руб. в год.
и оставшуюся цифру умножаете на 13%. Это и будет сумма налога, которую вам необходимо заплатить.
Из этого следует, что если продажная стоимость квартиры равна или меньше 1 млн. рублей, то подоходный налог с продажи платить не нужно! Поскольку налогооблагаемой базы просто не остается.
Если квартира продается как единый объект по одному договору купли-продажи, то общая сумма вычета составляет 1 млн. руб.
и делится между собственниками пропорционально их долям. Если же каждый собственник продает свою долю по отдельному договору купли-продажи доли, то вычет предоставляется каждому продавцу в полной сумме — 1 млн.
руб.
Способ 2. Минус расходы.
Все расходы должны быть подтверждены документами (их копии прикладываются к декларации о доходах), которые налоговая инспекция будет тщательно проверять! Помимо расходов на покупку квартиры, здесь могут быть учтены и затраты на ее ремонт и оборудование.
Если вы продали квартиру, находящуюся в вашей собственности менее 3-х лет, то вы обязаны сдать в налоговую инспекцию декларацию о доходах (форма 3-НДФЛ) независимо от того, платите вы налог или нет и от того, каким способом уменьшения налогооблагаемой базы вы воспользовались.
Вы можете одновременно воспользоваться правом взять по этой же квартире и имущественный налоговый вычет как покупатель жилья, если вы раньше этого не сделали. То, что квартира, по которой заявляется вычет, продана, значения не имеет.
С 01 января 2016 года в силу вступил Федеральный закон № 382-ФЗ от 29.11.2014 «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса РФ», он водит понятие минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, при котором не взимается налог с продажи. Этот срок составляет не 3 года, как раньше, а 5 лет (за исключением трех перечисленных ниже случаев):
право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации; право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации; право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком — плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
При этом сумма имущественного вычета остается прежней — 1 млн. руб.
- Как получить налоговый вычет при продажи квартиры (владение менее 3 лет)?
- Как получить налоговый вычет при продажи квартиры (владение менее 3 лет)?
- Налоговый вычет при продаже квартиры менее 3-х лет в собственности.
- Собственность менее 3 лет при покупке продаже квартиры
- Налоговый вычет при покупке квартиры 3 года
- Налог при продаже квартиры менее 3 лет
Удачи Вам!
2.1. Риски Вам здесь никто не просчитает, тем более, что риски практически не связаны со сроком владения товара продавцом.
Обратитесь к юристам и адвокатам очно для сопровождения сделки.
Если ранее не получали имущественный вычет по расходом на приобретение жилья и являетесь налогоплательщиком НДФЛ, то имеете право на вычет по налогу со стоимости квартиры в размере 2 млн.
руб. и с уплаченных кредитных процентов в размере 3 млн.
руб. Ст.220 НК РФ.
2.2. Надежда, рисков для вас в данном случае никаких нет. Налоговый вычет получите.
3.1. Да, именно это Вам и остается сделать, более никаких вычетов нет.
Налоговый вычет ст 220 НК РФ в данном случае 1 млн руб.
5.1. Если право возникло после 1 января 2016 г. Срок владения составляет 5 лет, до 1 января 2016 года — 3 года. Если вы владеете квартирой менее этого срока, то с её продажи вам необходимо оплатить налог.
Имущественные налоговые вычеты перечислены в ст.220 НК РФ.
Желаю Удачи.
7.1. При продаже налоговый вычет на покупку возвращать не надо.
8.1. Если квартира будет продана за ту же стоимость, что и приобреталась, тогда Вы не понесете расходы. Налоговый вычет возвращать не надо, Вам возвращали же налоговый вычет по факту.
9.1. Если квартира в собственности менее 3-х лет, значит будете платить налог НДФЛ 13 % с суммы свыше 1 миллиона рублей. Что вы покупаете взамен, значения не имеет.
Налоговый вычет получайте, если ранее этим правом не пользовались и если официально работаете и платите НДФЛ с зарплаты
Желаю Вам удачи и всех благ!
Таким образом, сумма налога подлежащего уплате рассчитывается так:
14.1. Галина!
Согласно п.1.33 статьи 163 Особенной части Налогового кодекса Республики Беларусь
доходы, полученные плательщиком, являющимся или не являющимся налоговым резидентом Республики Беларусь, от возмездного отчуждения в течение пяти лет (в том числе путем продажи, мены, ренты) одной квартиры, принадлежащей ему на праве собственности (доли в праве собственности на указанное имущество), — освобождаются от подоходного налога с физических лиц.
15.1. Два разных имущественных налоговых вычета — один с дохода от продажи недвижимости, которой продавец владел менее трех лет предоставляется ежегодно в размере 1 млн.
Ст.260 НК РФ.
Срок владения наследниками принятым ими имуществом начинается со дня открытия наследства (дня смерти наследодателя).
15.2. вы неправильно понимаете закон.
Речь идёт о том, что, если квартира находится в вашей собственности менее установленного законом срока, то соответственно вы должны заплатить налог с продажи. При этом возможно воспользоваться имущественным налоговым вычетом в размере 1 млн рублей и уменьшить на эту сумму налоговую базу.
Удачи вам и всего наилучшего.
16.1. Не имеет значение, сколькими договорами Вы это все оформите — имеет значение: право на получение налогового вычета, который может быть предоставлен только 1 раз в жизни, наличие дохода за предшествующий налоговый период (чтобы за этот период уплачивался НДФЛ работодателем в размере 13%), Стоимости продаваемой доли и дохода, который Вы получаете (каждый из Вас) от этой сделки.
А так как квартира в долевой собственности — ее все равно придется оформлять через нотариуса.
16.2. В случае оформления продажи квартиры одним договором будет предоставлен налоговый вычет в размере 1 млн руб независимо от числа собственников указанных в договоре
17.1. Да, при продаже квартиры можете воспользоваться. Для этого на следующий год после продажи оформляете декларацию и налоговый вычет с подтверждающими документами.
17.2. Да вы можете указывать в 3 НДФЛ стандартный налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей и при его применении налог будет исчисляться с разницы между ценой продажи и стандартным налоговым вычетом, если конечно цена продажи была не ниже 70% от кадастровой стоимости квартиры.
18.1. Марина
Нет, не можете.
Продадите квартиру, будете платить 13 % с суммы свыше 1 миллиона рублей
Либо разницу между покупкой квартиры менее 3-х лет назад и текущей продажей.
Что вы там купите взамен, значения не имеет
Вычет с покупки оформляйте, если им никогда не пользовались ранее
Спасибо, что посетили наш сайт.
Всегда рады помочь! Удачи Вам.
18.2. Да, конечно можете уменьшить налоговый сбор предъявив декларацию о покупке другого жилья, должны сделать зачет. Удачи Вам.
20.1. По той квартире, которая в собственности менее 3 лет нужно заплатить 13% с суммы, превышающей 1 млн. рублей.
20.2. По квартирам Вам нужно подать декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля 2017 года. В соответствии с нормами НК РФ (ст.220) Вы имеете право либо на вычет либо на уменьшение налогооблагаемой базы по квартире, которая была в собственности менее 3 лет на 1 млн. рублей.
21.1. Продавать нужно двумя договорами, каждый свою долю. При этом покупатель может быть один. В таком случае каждый из братьев будет иметь право на вычет в сумме 1 млн.
22.2. Если квартира, которую продаете менее 3 лет в собственности, то нужно платить налог при продаже от суммы продажи. Если вы продадите и купите новую квартиру в одном налоговом периоде (году). То предоставляйте в ИФНС документы о покупке новой квартиры и тем самым налогооблагаемая база уменьшится (ст. 220 НК РФ).
24.1. неработающий пенсионер имеет право на налоговый вычет 1 млн. руб?
Да, имеете право на вычет
24.2. К сожалению, налоговый вычет получить вы не сможете, так как являетесь неработающим пенсионером. Вычеты положены только работающим.
25.1. Если квартира, которую продаете менее 3 лет в собственности, то нужно платить налог при продаже от суммы продажи. Если вы продадите и купите новую квартиру в одном налоговом периоде (году). То предоставляйте в ИФНС документы о покупке новой квартиры и тем самым налогооблагаемая база уменьшится (ст. 220 НК РФ),
Сумму налога с продажи можно уменьшить, применив вычет на сумму покупки или 1 млн. рублей. Ст.220 НК РФ.
27.1. Вы сможете заявить вычет и ФНС проведет зачет суммы налога.
27.2. Налог будет рассчитываться от суммы продажи, уменьшенной на сумму покупки по ставке 13%
С новой покупки сможете получить вычет, если ранее не использовали. Ст.220 НК РФ.Вычет обоим супругам положен при оформлении в долевую собственность.
Взаимозачет по сделкам продажи и купли возможен в сумме удержанного за год налога на доходы.
